Hazine ve Maliye Bakanlığı, EFT ve IBAN üzerinden yapılan yüksek tutarlı para transferlerinde yeni bir dönemi başlatıyor. MASAK’ın hazırladığı düzenleme, 1 Ocak 2026’dan itibaren uygulanacak ve kurallara uymayanların para gönderimi engellenecek.
BEYAN ZORUNLULUĞU GETİRİLİYOR
MASAK, finansal sistemde şeffaflığı artırmak ve kayıt dışı parayı önlemek amacıyla 200 bin TL ve üzeri EFT, havale ve nakit işlemlerinde beyan zorunluluğu getiren bir tebliğ taslağı hazırladı. Yeni sistem ile yüksek tutarlı işlemler adım adım daha sıkı denetlenecek.
KADEMELİ BEYAN SİSTEMİ
Düzenlemeye göre para transferlerinde kademeli bir beyan süreci uygulanacak:
- 200 bin TL – 2 milyon TL arası işlemler: İşlemin niteliği kısa bir şekilde beyan edilecek.
- 2 milyon TL – 20 milyon TL arası işlemler: “Nakit İşlem Beyan Formu” doldurulacak.
20 milyon TL ve üzeri işlemler: Form detaylı açıklamalar ve dayanak belgeler ile desteklenecek; bankalar müşterilere işlem türüne göre beyan seçenekleri sunacak. “Bireysel ödeme” gibi genel ifadeler için en az 20 karakterlik açıklama zorunlu olacak.
MASAK, düzenlemenin uluslararası mali şeffaflık kriterlerini belirleyen FATF standartlarına uyum amacı taşıdığını belirtti. Taslak, risk bazlı analizler, ulusal değerlendirme raporları ve diğer ülke uygulamaları dikkate alınarak hazırlandı.
MUAFİYET KAPSAMI
Bazı işlemler yeni yükümlülüklerden muaf tutulacak:
- Kamu kurumlarının işlemleri
- Bankaların kendi aralarındaki hareketler
- ATM üzerinden yapılan düşük tutarlı işlemler
Bu işlemler beyan zorunluluğuna tabi olmayacak.
YAPTIRIMLAR VE UYGULAMA
Tebliğe uyum sağlamayan finansal kuruluşlara, 5549 sayılı Kanun kapsamında idari yaptırımlar uygulanacak. Özellikle 20 milyon TL üzerindeki transferlerde kullanıcılar detaylı açıklama ve belge hazırlamak zorunda olacak. 1 Ocak 2026’dan sonra bu yükümlülüğe uymayanların işlemleri gerçekleştirilemeyecek.
